AnaCredit – Kreditdatenstatistik des Eurosystems

Worum es geht

Die EZB und die nationalen Zentralbanken brauchen für Geldpolitik, Finanzstabilität und Aufsicht ein genaues Bild der Kreditvergabe. Aggregierte Bilanzzahlen zeigen nicht, an wen Kredite vergeben werden, zu welchen Konditionen und mit welchen Sicherheiten. AnaCredit schließt diese Lücke mit einer harmonisierten Einzelmeldung.

Gemeldet werden nicht nur die Kreditdaten selbst, sondern auch die Beteiligten und Sicherheiten. Die Regeln sind für alle Länder des Euroraums einheitlich, nationale Zentralbanken ergänzen sie um eigene Vorgaben zu Technik und Meldeweg.

Rechtsgrundlage

Verordnung (EU) 2016/867 der EZB (EZB/2016/13)

Meldepflichtige

Kreditinstitute im Euroraum, in Deutschland über die Deutsche Bundesbank

Gegenstand

Kredite an juristische Personen, auf Ebene einzelner Kreditverträge

Meldeschwelle

Meldepflicht ab einer Gesamtverschuldung von 25.000 Euro je Schuldner

Meldebeginn

2018

Für wen ist das relevant?

• Meldewesen und Rechnungswesen von Kreditinstituten
• Fachbereiche, die Stamm- und Kreditdaten für die Meldung liefern
• Softwarehersteller und Dienstleister im Meldewesen
• Prüfer, Berater und Projektteams bei Einführung oder Änderung der Meldung

Was gemeldet wird

Die Meldung gliedert sich in Datensätze. Jeder Datensatz besteht aus Datenattributen mit Definition, zulässigen Werten (Codelisten) und Prüfregeln.

Die Suche auf der Plattform

Die Plattform macht die verstreute Dokumentation von EZB, Bundesbank und weiteren Zentralbanken an einer Stelle recherchierbar. Auf der Plattform recherchieren Sie auf drei Wegen. Welcher passt, hängt davon ab, ob Sie eine Antwort, eine Fundstelle oder einen Zusammenhang suchen.

So kommen Sie zur Antwort

1. Erfassen: Die offiziellen Publikationen der Quellen werden laufend erfasst und fachlich aufbereitet.
2. Fragen oder suchen: Sie stellen eine Frage in eigenen Worten oder suchen nach einem Begriff.
3. Antwort mit Fundstelle: Die Antwort stützt sich ausschließlich auf den erfassten Bestand und nennt das Quelldokument.
4. Im Original prüfen: Sie lesen die Stelle im Originaldokument nach. Verbindlich ist immer die Quelle.

Weitere Funktionen

Was sich hinter dem Glossar verbirgt

Das Glossar der Plattform ist das Nachschlagewerk zur AnaCredit-Meldung. Jeder Begriff hat eine eigene Seite.

Was sich hinter den Quellen verbirgt

Die Plattform wertet die AnaCredit-Dokumentation der EZB, der Deutschen Bundesbank und weiterer Zentralbanken des Euroraums aus, ergänzt um häufig zitierte EU-Rechtsakte. Auf der Quellenseite der Plattform sind die Herausgeber und Dokumentarten je Institution aufgeführt; neue Editionen werden laufend aufgenommen.

Es werden ausschließlich offizielle, öffentlich zugängliche Publikationen ausgewertet, keine Sekundärquellen. Jede Antwort verweist auf das Originaldokument. Die Originale erreichen Sie hier:

Beispielfragen

Diese Fragen lassen sich auf der Plattform stellen:

• Ab welcher Höhe sind Kredite an einen Schuldner meldepflichtig?
• Welche Attribute gehören zum Datensatz „Instrument“?
• Welche Validierungsregeln gelten für ein bestimmtes Attribut?
• Was hat sich in der neuen Edition des Reporting Manuals geändert?
• Wie sind gemeinsame Haftungen zu melden?

Hinweise

• Die Plattform ersetzt nicht die Originaldokumente. Verbindlich sind Verordnung, Reporting Manual und die Vorgaben der Bundesbank.
• KI-Antworten können Fehler enthalten und sollten anhand der genannten Quelle geprüft werden.
• Meldepflichten im Einzelfall, etwa für Zweigstellen oder Sonderfälle, klärt das Institut mit der Bundesbank.

Zentrale Begriffe

AnaCredit

Analytical Credit Datasets: das harmonisierte Kreditdatenregister des Eurosystems nach der Verordnung (EU) 2016/867. Kredite an juristische Personen werden einzeln gemeldet, einschließlich Beteiligter und Sicherheiten.

Datensatz

Eine thematisch zusammengehörige Gruppe von Angaben innerhalb der AnaCredit-Meldung, zum Beispiel Stammdaten der Kontrahenten, Instrumentendaten oder Finanzdaten. Jeder Datensatz besteht aus mehreren Datenattributen.

Datenattribut

Die kleinste Einheit der Meldung. Ein Attribut hat Namen, Definition, Pflichtigkeit, zulässige Werte (Codeliste) und unterliegt Validierungsregeln. Beispiel: der Identifikator eines Kontrahenten.

Kontrahent

Jede an einem Kredit beteiligte Partei. Die Rollen sind Gläubiger, Schuldner, Servicer (Verwalter des Kredits) und Originator (ursprünglicher Kreditgeber bei verbrieften oder übertragenen Krediten).

Instrument

Der einzelne Kreditvertrag, der gemeldet wird. Instrumentendaten beschreiben die Vertragsart, Laufzeit, Zinsbedingungen und den Verwendungszweck. Die laufenden Beträge stehen in den Finanzdaten.

Stammdaten

Die beschreibenden Angaben zu einem Kontrahenten, die sich selten ändern: Identifikation, Anschrift, Rechtsform, Wirtschaftszweig, Größenklasse.

Meldeschwelle

Die Grenze, ab der Kredite zu melden sind. Bei AnaCredit besteht die Meldepflicht ab einer Gesamtverschuldung von 25.000 Euro je Schuldner gegenüber dem meldenden Institut.

Sicherheit

Ein Vermögenswert oder eine Garantie, die das Kreditrisiko mindert, etwa Grundpfandrechte oder Bürgschaften. AnaCredit erfasst Art, Wert und Zuordnung zum Kredit.

LEI

Der Legal Entity Identifier: eine weltweit eindeutige, 20-stellige Kennung für Rechtsträger nach ISO 17442. Wird bei AnaCredit zur Identifikation der Kontrahenten genutzt, sofern vorhanden.

Ausfall (Default)

Der Status eines Schuldners oder Kredits, der seinen Verpflichtungen nicht mehr nachkommt oder bei dem dies unwahrscheinlich ist. Die Ausfalldefinition folgt der Eigenkapitalverordnung (CRR).

Reporting Manual

Das Handbuch der EZB zur AnaCredit-Meldung. Es erklärt die Methodik, beschreibt Datensätze und Attribute und enthält Fallbeispiele. Es erscheint in nummerierten Editionen.

Validierungsregel

Eine Prüfregel, die formale Mängel einer Meldung aufdeckt, etwa fehlende Pflichtangaben, unzulässige Werte oder Widersprüche zwischen Angaben. Bei einem Verstoß muss die Meldung in der Regel korrigiert werden. Im BISTA-Umfeld heißen sie Formalprüfungen.

Plausibilitätsprüfung

Eine inhaltliche Prüfung, die auffällige Werte kenntlich macht, etwa starke Abweichungen zum Vormonat. Anders als bei der Validierung ist ein Treffer nicht zwingend ein Fehler, das Institut muss ihn aber prüfen und gegebenenfalls erläutern.